Bien choisir votre plan épargne retraite : les points clés à connaître

Les types de Plans d’Épargne Retraite (PER)

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) se décline en trois grandes catégories, chacune offrant des avantages spécifiques en fonction de la situation professionnelle et des objectifs.  

Le PER Individuel (PERIN)  

Le PER Individuel est accessible à toute personne souhaitant épargner pour sa retraite à titre personnel, indépendamment de son statut professionnel. Ce plan permet de faire des versements volontaires tout au long de la vie active, avec la possibilité de déduire ces versements du revenu imposable. Cela en fait une option particulièrement attractive pour les contribuables ayant une tranche marginale d’imposition élevée.  

• Avantages : Flexibilité des versements, possibilité de déblocage anticipé pour l’achat de la résidence principale, fiscalité avantageuse lors de la déduction des versements.  
• Inconvénients : Frais parfois élevés et déduction fiscale peu intéressante si la tranche d’imposition est faible. La sortie en capital est soumise à une fiscalité.  

Le PER Collectif (PERCOL) 

Le PER Collectif est un dispositif mis en place par les entreprises pour leurs salariés. L’employeur peut le souscrire automatiquement pour tous les employés, tout en leur offrant la possibilité de refuser l’adhésion. En plus des avantages fiscaux liés aux versements volontaires, les salariés peuvent bénéficier d’abondements de la part de l’employeur.      

• Avantages : Abondement de l’employeur, versements volontaires déductibles des revenus imposables, possibilité de sortie en capital pour financer l’achat d’une résidence principale.   
• Inconvénients : Plan souvent lié à l’entreprise, ce qui peut compliquer le transfert des droits en cas de changement d’employeur et entraîner des frais ou des contraintes supplémentaires. Moins flexible que le PER Individuel en matière de versements.

Le PER Obligatoire (PERO)  

Le PER Obligatoire est généralement réservé à certaines catégories de salariés, en fonction de leur statut dans l’entreprise. Ce plan est imposé par l’employeur et se caractérise par des versements réguliers effectués par le salarié et/ou l’employeur. Contrairement au PER Collectif, il est obligatoire pour les salariés concernés, ce qui peut limiter la flexibilité.  

• Avantages : Participation systématique de l’employeur aux versements, fiscalité très avantageuse, plan généralement sécurisé.  
• Inconvénients : Moins de liberté pour le salarié, avec des modalités de sortie souvent strictes, notamment concernant la possibilité de sortie en capital.  

Ces trois types de PER offrent des solutions adaptées à différents profils d’épargnants. Le choix du bon PER dépendra principalement de votre situation professionnelle, de vos objectifs d’épargne, et de votre capacité à optimiser les avantages fiscaux offerts par chaque plan.  Les critères pour bien choisir son PER  

Les critères pour bien choisir son PER 

1. La diversité des supports proposés

Lorsqu’on décide de préparer sa retraite, on dispose le plus souvent d’un horizon de placement supérieur à quelques années voire quelques dizaines d’années. Cela permet de placer tout ou partie de son épargne sur des supports risqués.

Pour diversifier votre épargne, mieux vaut pouvoir compter sur une offre variée d’unités de compte (UC). Actions, obligations, supports immobiliers : veillez à la diversité des sous-jacents des produits, c’est-à-dire les éléments de référence sur lesquels ils sont basés (actions, obligations…). Pensez aussi à la façon dont vous pouvez accéder aux différentes classes d’actifs. Ainsi, si vous souhaitez investir dans des entreprises, vous pouvez le faire via des titres vifs, des fonds ou encore des trackers. Les trackers sont cotés en Bourse et permettent d'acheter ou de revendre simplement un panier d'actions en une seule transaction boursière, à l’image d’un fonds. Tous ne sont pas éligibles aux différents PER.

2. La qualité du fonds en euros

Le fonds en euros est une des composantes incontournables de votre PER. Il apporte de la stabilité à votre allocation et peut accueillir vos fonds temporairement ou durablement si vous décidez de prendre vos gains en cas de fortes plus-values sur les UC. A l’inverse, certaines options de gestion vous permettent de faire l’investissement initial sur le fonds en euros, puis d’arbitrer progressivement et automatiquement vers les UC.

Bon à savoir, certains contrats proposent un bonus de rendement en fonction de la part que représentent les UC dans les versements.

3. La simplicité de gestion

Gérer votre contrat sur Internet, effectuer vos arbitrages en ligne, pouvoir consulter votre contrat sur n’importe quel appareil (ordinateur, smartphone, tablette) : tout cela compte lorsqu’il s’agit de gérer votre contrat Plan d'Epargne Retraite au quotidien. L’ergonomie et la complétude de l’espace client (affichage des performances du contrat, stockage des documents) ont aussi leur importance.

4. La fiabilité du courtier et/ou de l’assureur

Le PER peut vous être proposé :

• Par votre banque ou un assureur

• Par un courtier qui a conçu un produit en lien avec un assureur.

Avant de souscrire, vérifiez bien à qui vous aurez affaire « en première ligne ». La qualité du service client est essentielle en cas de problème technique ou dans le cadre de vos formalités administratives.

5. Les modes de gestion de votre futur PER

Si vous êtes parfaitement à l’aise avec la gestion de votre épargne, la diversité des modes de gestion n’est pas forcément un critère essentiel.  

En revanche, si vous avez peu de connaissances financières ou si vous manquez de temps, ce critère peut devenir important. Vous pouvez alors opter pour une gestion pilotée, comme l'option Horizon Retraite.   

Ce mode de gestion permet à l’assureur d’adapter progressivement les investissements en réduisant les risques financiers à mesure que vous vous rapprochez de l’âge de la retraite.   

Dans ce cadre, l’épargne est placée sur des supports choisis par l’assureur, qui ajuste les investissements en fonction de la stratégie choisie et de la durée restante avant le départ en retraite prévu."

6. Les frais du contrat

Plusieurs types de frais peuvent s’appliquer à votre PER :  

• Les frais associatifs : le PER étant un contrat collectif souscrit par une association, des frais associatifs peuvent être prévus pour financer les activités de l’association. 

• Les frais sur versements : appliqués à chaque versement, ils correspondent à un pourcentage des sommes investies. 

• Les frais d’arbitrage : prélevés à chaque fois que vous modifiez la répartition de votre épargne entre différents supports, ils couvrent les opérations de désinvestissement et de réinvestissement. 

• Les frais de gestion annuels sur le contrat : ils rémunèrent l’assureur pour la conception du contrat, la mise à disposition d’un espace client, l’exécution des arbitrages, etc. 

• Les frais propres à chaque support d’investissement : variant selon les supports, ils rémunèrent les sociétés de gestion qui créent et gèrent les unités de compte. 

• Les frais de transfert : appliqués en cas de changement de gestionnaire du contrat. 

• Les frais de transformation en rente : prélevés lors du passage de votre épargne en rente viagère.